关于做好上海股权托管交易中心股份转让系统挂牌公司2015年半年度报告披露工作的通知沪股交[2015]3181号

2015-07-07 16:09:00 来源:上股交

  各挂牌公司、各推荐机构:

  为促进挂牌公司规范履行信息披露义务,有效提高挂牌公司信息披露质量,增强市场透明度,强化推荐机构督导作用,做好挂牌公司2015年半年度报告披露工作,根据《上海股权托管交易中心非上市股份有限公司股份转让业务暂行管理办法》、《上海股权托管交易中心挂牌公司信息披露规则》等规定,现将有关事项通知如下:

  一、挂牌公司应抓紧做好2015年半年度报告的编制工作。半年度报告应按照《上海股权托管交易中心挂牌公司信息披露规则》、《上海股权托管交易中心股份转让系统挂牌公司2014年年度报告编制模板》(附件一)的要求进行编制。半年度报告中的财务报告可以不经审计(未经审计的,应注明“未经审计”字样),但有下列情形之一的公司,应当提交经审计半年度财务报告:

  1、拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或弥补亏损的;

  2、拟在下半年进行定向增资的;(对于投资者由挂牌公司自寻且挂牌公司新老股东签署风险自担、同意公司定向增资方案的承诺书的定向增资情形,半年度报告中的财务报告可以不经审计,只需提供挂牌公司最近一年经审计的财务报告。)

  3、上海股交中心认为应审计的其他情形。

  各推荐机构须督促、指导所推荐的挂牌公司编制2015年半年度报告,并在规定的期限内做好半年度报告的信息披露工作。

  二、凡在2015年6月30日前挂牌的公司,应当于2015年8月31日前完成2015年半年度报告的编制、报送及披露工作。在2015年7月1日至8月31日期间挂牌的公司,如股份转让说明书中的财务信息未涵盖2015年1-6月财务数据的公司,也应当于2015年8月31日前披露2015年半年度报告,鼓励于披露挂牌前公告文件同时披露2015年半年度报告。对于预计不能按时披露半年度报告的挂牌公司,应当在2015年8月15日前向上海股交中心提交书面报告,并就其不能按时披露半年度报告的原因、解决方案及延期披露的最后期限等事项发布公告。

  各推荐机构应合理安排所推荐挂牌公司半年度报告的披露时间,避免集中在2015年8月下旬披露。

  三、挂牌公司2015年半年度报告应通过上海股权托管交易中心网站(http://www.china-see.com)披露,鼓励挂牌公司在其网站上或通过其他媒体公布半年度报告,但披露时间不得早于在上海股交中心指定网站上披露的时间。

  四、挂牌公司应合理安排公司半年度报告的披露时间,推荐机构应及时督促挂牌公司确定半年度报告的披露时间。

  上海股交中心对预计在2015年7月1日至2015年8月15日期间披露年报的数量不设限制,对预计在2015年8月16日至2015年8月31日期间披露年报的数量限定为每个转让日不超过15家。推荐机构应于2015年7月15日前将其推荐的挂牌公司半年度报告的预定披露时间以电子邮件形式报送上海股交中心(邮箱地址:csinfo@china-see.com)。

  因特殊原因需变更披露时间的,应提前十个转让日报告上海股交中心,书面说明变更理由并明确变更后的披露时间。

  上海股交中心将根据推荐机构报送的预计披露时间制作挂牌公司年报预披露时间表,并在上海股交中心官方网站(www.china-see.com)予以公布。

  五、各推荐机构应按照上海股交中心的要求,切实落实专职人员(至少各一名具有财务、法律专业知识的人员)负责挂牌公司信息披露的督导工作,严格做好挂牌公司拟披露信息的实质性审核工作,对挂牌公司的半年度报告切实履行督导职责。

  各推荐机构的具有注册会计师和律师资格的人员作为专项督导人员,应按照上海股交中心有关规定及本通知的要求,在挂牌公司半年度报告正式披露之前对其进行督促、指导。对于已披露的半年度报告存在虚假记载、重大错误、遗漏或误导性陈述的,应督促挂牌公司及时刊登补充或更正公告。

  六、挂牌公司须在董事会形成决议后的一个转让日内,将决议及相关公告报送推荐机构,并通过电子邮件上报上海股交中心。推荐机构须及时按照国家法律、行政法规和上海股交中心的规定,对挂牌公司提交的决议及相关公告进行实质性审核,审核完成后当日反馈挂牌公司。在董事会形成决议后的两个转让日内,推荐机构须将拟披露的决议公告送交上海股交中心进行形式审核并发布。

  七、挂牌公司应当在董事会审议通过半年度报告后两个转让日内,向上海股交中心报送以下文件:

  1.挂牌公司出具的文件

  (1)经挂牌公司董事长签字和挂牌公司盖章的2015年半年度报告全文,公司2015年半年度报告的WORD文件和PDF文件;

  (2)挂牌公司完整填写的财务报表EXCEL文件(附件二);

  (3)董事会决议及决议公告;

  (4)监事会决议及决议公告(如适用);

  2.会计师事务所出具的文件(如适用)

  (1)会计师事务所出具的挂牌公司2015年半年度财务报告的审计报告;

  (2)会计师事务所出具的对挂牌公司募集资金存放与使用的专项审核报告(如适用);

  3.推荐机构出具的关于挂牌公司定向增发募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告(如适用)。

  特此通知。

  信息披露联系人:朱岱青 庹敏 薛磊 蒋玉瑾

  联系电话:021-20287835 021-20287850 021-20287856 021-20287790

                                          上海股权托管交易中心股份有限公司

                                                    2015年7月7日

关键词阅读:披露,上股交,通知

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